Btw Calculator
Bereken btw - voeg btw toe aan de nettoprijs of haal btw uit de brutoprijs
Btw-berekeningsformules
Btw begrijpen
Btw (belasting over de toegevoegde waarde) is een consumptiebelasting die op producten en diensten wordt geheven in elke fase van productie of distributie. In tegenstelling tot verkoopbelasting die alleen bij de eindverkoop wordt geheven, wordt btw stapsgewijs in de hele keten geind.
Btw wordt gebruikt in meer dan 160 landen, waaronder alle EU-lidstaten. In Nederland is het standaard btw-tarief 21% en het verlaagde tarief 9%.
Voor consumenten verschijnt btw als extra kosten op aankopen. In Nederland zijn prijzen in winkels altijd inclusief btw. Voor bedrijven is btw doorgaans neutraal omdat ze betaalde btw op zakelijke inkopen kunnen terugvorderen.
Btw-tarieven in de wereld
Btw-tarieven varieren aanzienlijk per land en bevatten vaak meerdere tariefniveaus.
| Land | Standaardtarief | Verlaagd tarief | Opmerkingen |
|---|---|---|---|
| Nederland | 21% | 9% | Verlaagd voor voedsel, boeken, medicijnen |
| Duitsland | 19% | 7% | Verlaagd voor voedsel, boeken |
| Frankrijk | 20% | 5,5%, 10% | Meerdere verlaagde tarieven |
| Italie | 22% | 4%, 10% | Superverlaagd voor basisbehoeften |
| Spanje | 21% | 10% | 4% voor brood, melk, medicijnen |
| Hongarije | 27% | 5%, 18% | Hoogste in de EU |
| Luxemburg | 17% | 8% | Laagste standaardtarief in EU |
| Australie (GST) | 10% | 0% | Vast tarief, basisbehoeften vrijgesteld |
| Canada (GST) | 5% | Varieert | Provinciale HST komt erbij |
| Japan | 10% | 8% | Verlaagd voor voedsel |
Soorten btw-berekeningen
Btw toevoegen
Begin met nettoprijs, vermenigvuldig met (1 + btw-tarief). EUR 100 + 21% btw = EUR 121 bruto.
Btw verwijderen
Deel bruto door (1 + btw-tarief). EUR 121 / 1,21 = EUR 100 netto.
Btw-bedrag vinden
Vanuit bruto: vermenigvuldig met (btw-tarief / (100 + btw-tarief)). EUR 121 x (21/121) = EUR 21 btw.
Factuuruitsplitsing
Vermeld op zakelijke facturen altijd netto, btw en bruto apart voor naleving.
Btw voor bedrijven
Registratiedrempel
In Nederland moet je je bij de Belastingdienst registreren als ondernemer. In andere landen gelden omzetdrempels: Duitsland EUR 22.000, VK GBP 85.000.
Voorbelasting terugvorderen
Geregistreerde ondernemers kunnen btw op zakelijke uitgaven terugvorderen. Bewaar alle facturen met btw-specificatie.
Grensoverschrijdende verkoop
B2B-export is doorgaans belast met 0%. B2C-verkopen aan EU-consumenten volgen de tarieven van het bestemmingsland (OSS-regeling).
Indieningstermijnen
Btw-aangiften zijn doorgaans per kwartaal of maand. Te laat indienen leidt tot boetes en rente.
Veelgestelde vragen
Wat is het verschil tussen btw en verkoopbelasting?
Btw wordt in elke productiefase geind en staat bedrijven toe btw op inkopen terug te vorderen. Verkoopbelasting wordt alleen bij de eindverkoop geind. Btw wordt als efficienter en moeilijker te ontwijken beschouwd.
Hoe bereken ik btw terug uit een brutoprijs?
Deel de brutoprijs door (1 + btw-tarief als decimaal). Bij 21% btw: EUR 121 / 1,21 = EUR 100 netto. Het btw-bedrag is EUR 121 - EUR 100 = EUR 21.
Zijn alle producten onderworpen aan btw?
Nee. De meeste landen hebben vrijstellingen (geen btw, geen vooraftrek) en nultarief-goederen (0% btw, wel vooraftrek). Veelvoorkomende vrijstellingen zijn financiele diensten, onderwijs en gezondheidszorg.
Moet ik btw rekenen over export?
Export naar landen buiten de EU is doorgaans belast met 0%. Binnen de EU gebruiken B2B-verkopen de verleggingsregeling. Regels varieren per bestemming.
Handige Tips
- Sla deze calculator op als bladwijzer voor snelle toegang
- Gebruik de deelknop om je resultaten te versturen
- Probeer verschillende scenario's om resultaten te vergelijken
- Bekijk onze gerelateerde calculators voor meer informatie
Vind je deze calculator handig? Deel hem: