Calculateur d'interets simples

Les intérêts simples sont calculés uniquement sur le capital initial : I = P × r × t, donc le montant gagné chaque période reste constant. Les intérêts composés s'appliquent au capital augmenté des intérêts déjà accumulés, suivant la formule A = P(1 + r/n)^(nt), et le montant croît à chaque période. Sur quelques mois la différence est minime, mais sur plusieurs décennies les intérêts composés dépassent largement les intérêts simples. Le calculateur d'intérêts composés couvre ce second cas.

Le taux d'intérêt légal est fixé par arrêté du ministre chargé de l'économie sur proposition de la Banque de France, et publié au Journal officiel chaque semestre. Depuis 2015, il existe deux taux : un applicable aux créances dues à des particuliers (consommateurs et non-professionnels), généralement plus élevé, et un applicable aux créances dues à des professionnels. Le taux sert notamment au calcul des intérêts moratoires en cas de retard de paiement et des intérêts dus en exécution d'une décision de justice (article 1231-6 du Code civil).

Non, ces livrets réglementés utilisent une logique de capitalisation annuelle. Les intérêts se calculent par quinzaine sur la base du solde minimum de chaque quinzaine (règle des « quinzaines »), s'accumulent au cours de l'année, puis sont crédités au 31 décembre et s'ajoutent au capital pour produire à leur tour des intérêts l'année suivante. Pour l'épargne réglementée, utilisez le calculateur d'intérêts composés, pas celui-ci.

Depuis 2018, les intérêts perçus sur les placements financiers (comptes à terme, obligations, prêts entre particuliers, etc.) sont soumis par défaut au prélèvement forfaitaire unique (PFU) ou « flat tax » de 30 %, composé de 12,8 % d'impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux. Le contribuable peut opter, lors de sa déclaration annuelle, pour l'imposition au barème progressif si elle est plus avantageuse. Les intérêts du Livret A, LDDS et LEP restent totalement exonérés.

L'article 1231-6 du Code civil prévoit que les sommes dues produisent intérêts au taux légal à compter de la mise en demeure du débiteur. La formule est I = P × r × t, avec t en années (jours de retard / 365). Exemple : pour 5 000 EUR impayés pendant 60 jours au taux légal entre particuliers de 7,11 % (chiffre indicatif S1 2026) : I = 5 000 × 0,0711 × 60/365 ≈ 58,44 EUR. Pour les créances B2B, le taux contractuel ou, à défaut, le taux directeur BCE majoré de 10 points s'applique, plus l'indemnité forfaitaire de 40 EUR.

Mois : divisez par 12, donc 6 mois = 0,5, 9 mois = 0,75, 18 mois = 1,5. Jours : divisez par 365 pour l'année civile exacte (usage le plus courant en droit français de la consommation) ou par 360 pour l'année commerciale (encore utilisée par certaines banques pour les calculs sur découverts et placements monétaires). Exemple : 73 jours en année civile = 73/365 = 0,2 an. Vérifiez toujours la convention de décompte précisée dans votre contrat avant de calculer sur des montants importants.

Les intérêts simples véritables sont calculés au fur et à mesure sur le capital restant dû, donc rembourser réduit la base de calcul. Les intérêts précomptés calculent la totalité des intérêts dès le départ sur le capital initial (P × r × t), les ajoutent au capital, puis divisent le tout en mensualités égales. Le taux affiché est identique mais le TAEG d'un prêt à intérêts précomptés est en pratique presque le double du taux simple, car vous continuez à payer des intérêts sur du capital déjà remboursé. La fiche FIPEN doit afficher le TAEG, comparez ce chiffre.

Le calculateur exige un taux non négatif et un capital ainsi qu'une durée positifs. Dans la réalité, certaines obligations souveraines européennes ont coté des rendements nominaux négatifs entre 2014 et 2022, mais ces rendements résultaient généralement d'un prix d'achat supérieur au nominal plutôt que d'un taux littéralement négatif dans une formule d'intérêts simples. Le rendement réel (après inflation) peut être négatif si le taux nominal est inférieur à l'inflation, même quand les intérêts nominaux sont positifs — situation fréquente sur le Livret A entre 2021 et 2023.

Les écarts proviennent le plus souvent de la convention de décompte (365 jours civils vs 360 jours commerciaux), des règles d'arrondi internes à la banque, du traitement des années bissextiles, des frais incorporés dans le capital emprunté, et du moment exact de prise en compte des paiements dans la quinzaine. Pour un contrat à intérêts simples transparent, l'écart est généralement inférieur à 1 % ; au-delà, demandez à votre banque le tableau d'amortissement détaillé et vérifiez si le chiffre annoncé correspond aux intérêts purs ou au TAEG (qui inclut frais et assurance).

La loi française ne fixe pas de taux minimum pour les prêts entre particuliers, mais le taux ne doit pas dépasser le seuil d'usure publié trimestriellement par la Banque de France. Un prêt à taux zéro est juridiquement valide, mais l'administration fiscale peut requalifier l'absence d'intérêts en donation déguisée si elle estime qu'il s'agit d'une libéralité. Tout prêt entre particuliers supérieur à 5 000 EUR doit être déclaré via le formulaire 2062 joint à la déclaration de revenus. Les intérêts perçus par le prêteur, même symboliques, sont imposables au PFU de 30 %.

La règle de 72 (années pour doubler ≈ 72 ÷ taux) ne s'applique qu'à la capitalisation. Pour les intérêts simples, il existe une règle exacte : un capital double quand le total des intérêts égale le capital, donc rt = 1, soit années pour doubler = 100 / taux (en pourcentage). À 5 % en intérêts simples, doubler prend 20 ans ; à 8 %, il faut 12,5 ans. Les intérêts composés à 8 % doubleraient en environ 9 ans — cet écart illustre le coût d'opportunité de l'utilisation d'intérêts simples pour l'épargne de long terme.