Omzetbelasting Calculator
Bereken omzetbelasting, totaalprijs of reken terug naar de prijs exclusief btw.
Omzetbelastingformules
Omzetbelasting begrijpen
Omzetbelasting (btw) is een consumptiebelasting die door overheden wordt geheven op de verkoop van goederen en bepaalde diensten. In Nederland is het standaard btw-tarief 21%, met een verlaagd tarief van 9% voor voedingsmiddelen, boeken en bepaalde andere producten. Begrijpen hoe btw werkt helpt je nauwkeurig te budgetteren.
Onze btw-calculator werkt in beide richtingen: bereken de totaalprijs inclusief btw, of reken terug naar de prijs exclusief btw wanneer je alleen de eindprijs kent.
Retailaankopen
Bereken exacte kosten voor je aankoop.
Terugrekenen
Vind de prijs exclusief btw op elk bonnetje.
Landtarieven
Snelle toegang tot veelgebruikte btw-tarieven.
Budgetplanning
Neem btw mee in je aankoopbeslissingen.
Hoe btw werkt
Btw (belasting over de toegevoegde waarde) wordt in de hele EU geheven op meerdere niveaus in de productieketen. Elk bedrijf betaalt btw op inkopen en int btw op verkopen, waarbij alleen de 'toegevoegde waarde' aan de overheid wordt afgedragen.
Standaardtarief
Verlaagd tarief
Nultarief
Vrijstellingen
Btw-tarieven in Europa
Elk EU-land stelt zijn eigen btw-tarief vast. Hier is een overzicht van standaardtarieven.
| Land | Standaardtarief | Verlaagd tarief | Opmerkingen |
|---|---|---|---|
| Nederland | 21% | 9% | Laag tarief voor voedsel, boeken |
| Belgie | 21% | 6%, 12% | Meerdere verlaagde tarieven |
| Duitsland | 19% | 7% | Verlaagd voor voedsel, boeken |
| Frankrijk | 20% | 5,5%, 10% | Meerdere verlaagde tarieven |
| Spanje | 21% | 10% | 4% voor brood, melk, medicijnen |
| Italie | 22% | 4%, 10% | Superverlaagd voor basisbehoeften |
| Zweden | 25% | 6%, 12% | Een van de hoogste in de EU |
| Luxemburg | 17% | 8% | Laagste standaardtarief in de EU |
Btw-vrijgestelde producten
Niet alles is onderworpen aan btw. De meeste landen vrijstellen bepaalde categorieen, hoewel de details aanzienlijk verschillen.
Levensmiddelen
Medicijnen
Boeken
Gezondheidszorg
Btw voor bedrijven
Als ondernemer is het belangrijk om btw correct te berekenen en af te dragen.
Btw-aangifte
De meeste ondernemers doen per kwartaal btw-aangifte bij de Belastingdienst. Sommige bedrijven doen dit maandelijks.
Vooraftrek
Btw die je betaalt op zakelijke inkopen kun je terugvorderen als voorbelasting. Bewaar alle facturen met btw-specificatie.
Intracommunautaire handel
Bij B2B-leveringen binnen de EU is de verleggingsregeling van toepassing. Bij B2C-verkopen gelden de tarieven van het land van de klant (OSS-regeling).
Facturering
Vermeld op facturen altijd het btw-bedrag, btw-tarief, prijs exclusief en inclusief btw, en je btw-nummer.
Btw berekenen: voorbeelden
Het begrijpen van de wiskundige achtergrond van btw helpt je om bonnetjes te controleren en nauwkeurig te budgetteren.
Basisberekening
Een artikel van EUR 100 bij 21% btw: EUR 100 x 0,21 = EUR 21 btw. Totaal = EUR 121.
Terugrekenen
Je bon toont EUR 121 totaal bij 21% btw. Prijs exclusief btw = EUR 121 / 1,21 = EUR 100. De btw was EUR 21.
Snelle schatting
Bij 21% btw: deel het bedrag door 5 voor een snelle schatting. Een artikel van EUR 50 heeft ongeveer EUR 10 btw (exact: EUR 8,68 teruggerekend).
Meerdere artikelen
Btw wordt berekend over het totaalbedrag van de aankoop, niet per artikel. Tel eerst alle prijzen exclusief btw bij elkaar op en bereken dan eenmaal de btw.
Veelgestelde vragen
Waarom verschilt het btw-tarief per product?
De overheid hanteert verschillende tarieven om basisbehoeften betaalbaar te houden. In Nederland geldt 21% als standaardtarief en 9% als verlaagd tarief voor onder andere voedsel, boeken en medicijnen. Sommige diensten zijn volledig vrijgesteld.
Moet ik btw betalen over online aankopen?
Ja, bij aankopen binnen de EU is btw altijd inbegrepen. Bij aankopen van buiten de EU betaal je invoer-btw (en eventueel douanerechten) als het pakket wordt ingevoerd.
Is btw inbegrepen in de winkelprijs?
In Nederland en de rest van de EU zijn winkelprijzen altijd inclusief btw. Dit verschilt van landen als de VS, waar belasting bij de kassa wordt toegevoegd. De prijs die je op het schap ziet is wat je betaalt.
Kan ik btw terugkrijgen bij een retour?
Ja, bij een volledige retournering wordt ook de btw terugbetaald. Bij omruiling voor een ander geprijsd artikel wordt de btw dienovereenkomstig aangepast.
Zijn diensten onderworpen aan btw?
De meeste diensten zijn belast met btw. Uitzonderingen zijn onder andere gezondheidszorg, onderwijs, financiele diensten en verzekeringen. Controleer altijd de specifieke regels voor je type dienstverlening.
Wat is het hoogste btw-tarief in de EU?
Hongarije heeft het hoogste standaard btw-tarief in de EU met 27%. Denemarken, Zweden en Kroatie volgen met 25%. Nederland zit met 21% in de middenmoot.
Handige Tips
- Sla deze calculator op als bladwijzer voor snelle toegang
- Gebruik de deelknop om je resultaten te versturen
- Probeer verschillende scenario's om resultaten te vergelijken
- Bekijk onze gerelateerde calculators voor meer informatie
Vind je deze calculator handig? Deel hem: